Page 22 - SPK Baskı

SERMAYE PİYASASI KURULU 2022 YILI FAALİYET RAPORU

karar verilmiştir. Kurulca belirlenen diğer sermaye piyasası kurumları,
Türkiye Sermaye Piyasaları Birliği (TSPB), Türkiye
Piyasa gözetim ve denetimi çerçevesinde, borsalar ve Değerleme Uzmanları Birliği’nin (TDUB) hesap, işlem
teşkilatlanmış diğer piyasalarda işlem gören sermaye ve faaliyetleri SPKn ve SPKn uyarınca çıkarılmış
piyasası araçlarında meydana gelen olağandışı fiyat yönetmelik, tebliğ ve diğer mevzuat uyarınca
ve miktar hareketleri ile piyasa bozucu faaliyetler denetlenmektedir.
Sermaye Piyasası Mevzuatı ve diğer mevzuat uyarınca
izlenmekte, incelenmekte ve denetlenmektedir. Denetim faaliyeti, önemlilik ve öncelik ilkeleri ile risk
değerlendirmeleri kapsamında oluşturulan program
uyarınca yürütülmektedir. Denetim programı,
2.4. DENETİM önemlilik ve öncelik ilkeleri çerçevesinde risk
değerlendirmesi uyarınca belirlenen denetimlerin
Kurul denetiminin amacı; sermaye piyasasının yanı sıra Kanunla yıllık olarak yapılması zorunlu
güvenilir, şeffaf, etkin, istikrarlı, adil ve rekabetçi tutulan denetimler, yargı mercileri, Kurul Karar Organı
bir ortamda çalışmasını ve tarafların hak ve veya Başkan, diğer kamu kurumları tarafından talep
yararlarının korunmasını engelleyen ihmal, ihlal, edilen denetimler, ihbar ve şikâyetler dikkate alınarak
suiistimal ve benzeri her tür yasal olmayan fiil oluşturulmaktadır.
ve eylemlerin önlenmesidir. Bu amaçla ihraççılar,
halka açık ortaklıklar, yatırım kuruluşları, yatırım 2022 yılında Kurulumuzun temel ilkeleri
fonları, emeklilik yatırım fonları, yatırım ortaklıkları, doğrultusunda yapılan denetimlerde bir yandan yol
portföy yönetim şirketleri, portföy saklama şirketleri, gösterici, yapıcı ve iyileştirici bir yaklaşım izlenirken,
bağımsız denetim, değerleme ve derecelendirme diğer yandan cezai yaptırım gerektiren işlemler ilgili
kuruluşları, ipotek finansmanı kuruluşları, konut makamlara iletilmiştir.
finansmanı ve varlık finansman fonları, varlık kiralama Denetim çalışmalarının konularına göre dağılımına
şirketleri, borsalar ve piyasa işleticileri, merkezî ilişkin bilgiler aşağıda tabloda özetlenmiştir:
takas kuruluşları, merkezî saklama kuruluşları, veri
depolama kuruluşları, kuruluş ve faaliyet esasları

Tablo 2.4.1. Denetim Çalışmalarının
Konularına Göre Dağılımı

2022 2021
Denetim Konusu Denetim Sayısı Denetim Sayısı

Yatırım Kuruluşu (Aracı Kurum) Denetimi 27 20
İzinsiz Sermaye Piyasası Faaliyeti 61 34
Halka Açık Ortaklık Denetimi 44 55
Bilgi Suistimali 20 10
Piyasa Dolandırıcılığı(*) 103 96
Piyasa Bozucu Eylemler 103 64
Kolektif Yatırım Kuruluşu 8 7

Bağımsız Denetim, Değerleme ve Derecelendirme Kuruluşları 9 6
Bağlı Kuruluşlar 2 2
TOPLAM 377 294
(*)Piyasa dolandırıcılığı ya da diğer suçlarda fiilin gerçekleştirildiği dönem ile suç duyurusunun yapıldığı dönem farklı olabilmektedir.
Kaynak: SPK

22 www.spk.gov.tr