Page 21 - SPK Baskı

SERMAYE PİYASASI KURULU 2022 YILI FAALİYET RAPORU

2.3.4. Bağımsız Denetim de gözetim faaliyetinde dikkate alınmakta, bunun
sonucunda gayrimenkul değerleme kuruluşları
Kuruluşlarının Gözetimi nezdinde sermaye piyasasında yürüttükleri
gayrimenkul değerleme faaliyetleri kapsamında kalite
Sermaye piyasasında bağımsız denetim faaliyetine kontrol çalışmaları yürütülmektedir.
ilişkin olarak, bağımsız denetim kuruluşlarının kuruluş
şartları, faaliyet esasları, bu kuruluşlarda çalışabilecek Gözetim faaliyetleri kapsamında, 2022 yılı içerisinde 5
kişilerin nitelikleri ve müşteri işletmelerle yapılan değerleme kuruluşu nezdinde kalite kontrol denetimi
sözleşmeler açısından gözetim faaliyetinde gerçekleştirilmiştir.
bulunulmaktadır. Bu kapsamda, bağımsız denetim
kuruluşları nezdinde kalite kontrol çalışmaları
yürütülmektedir. Bağımsız denetim sektörünün 2.3.7. Piyasa Gözetimi
işleyişinde etkinliği artırmak üzere Kurul’un diğer
birimlerinden ve diğer ilgili kurumlardan gelen Gözetim faaliyetleri 04.04.2008 tarihinde alınan Kurul
bildirimler de gözetim faaliyeti kapsamında dikkate Kararı çerçevesinde yürütülmeye devam edilmiştir.
alınmakta, bunun sonucunda bağımsız denetim Anılan Kurul Kararı çerçevesinde,
kuruluşları nezdinde kalite kontrol çalışmaları
yürütülmektedir. • Kurulumuz düzenleme alanındaki borsalar ve
teşkilatlanmış diğer piyasalarda, işlemlerin açık,
Bağımsız denetim kuruluşları nezdinde gerçekleştirilen düzenli ve dürüst bir şekilde gerçekleşmesinin
gözetim faaliyetinin etkinliğini arttırmak amacıyla sağlanması ve kendi mevzuatlarında bu konularda
başlatılan Uzaktan Veri Alım Projesi kapsamında yer alan hükümlere aykırılıklar ile mülga 2499
elektronik ortamda çeşitli raporlar alınabilmektedir. sayılı SPKn’nun 47/A-1, 47/A-2 ve 47/A-3 maddesi
hükümlerine (ve bunların karşılığı olan 6362
Gözetim faaliyetleri kapsamında, 2022 yılı içerisinde sayılı SPKn’nun 106, 107/1 ve 107/2 maddesi
4 bağımsız denetim kuruluşu nezdinde kalite kontrol hükümlerine) aykırılık oluşturacak şekilde
denetimi gerçekleştirilmiştir. gerçekleştirilen işlemlerin tespiti amacıyla fiyat ve
miktar hareketleri ile işlem ve emirlerin izlenmesi
2.3.5. Derecelendirme kapsamındaki piyasa gözetim faaliyetlerinin söz
konusu borsalar ve teşkilatlanmış diğer piyasalar
Kuruluşlarının Gözetimi nezdinde yapılmasının esas olduğuna,

Sermaye piyasasında derecelendirme faaliyeti • Bu çerçevede mülga 2499 sayılı SPKn’nun 47/A-
ve derecelendirme kuruluşlarına ilişkin olarak, 1, 47/A-2 ve 47/A-3 maddesi hükümlerine (ve
derecelendirme kuruluşlarının kuruluş ve faaliyet bunların karşılığı olan 6362 sayılı SPKn’nun 106,
esasları, organizasyon, mekan, teknik donanım, 107/1 ve 107/2 maddesi hükümlerine) konu suçlara
belge ve kayıt sistemindeki değişiklikler ve müşteri ilişkin ön tespitlerin borsalar ve teşkilatlanmış
işletmelerle yapılan sözleşmeler itibarıyla izlenmekte diğer piyasalar tarafından yapılmasına; bu
ve gözetimine yönelik çalışmalar yapılmaktadır. tespitlerle ilgili incelemeler sonucunda suç
unsurları olduğuna dair sonuçlara ulaşılması
Gözetim faaliyetleri kapsamında, 2022 yılı içerisinde halinde konunun Kurulumuza intikal ettirilmesine,
derecelendirme kuruluşları nezdinde kalite kontrol
denetimi gerçekleştirilmemiştir. • Kurulumuzca borsalar ve teşkilatlanmış diğer
piyasaların piyasa gözetim sistemlerinin
yeterliliği ile piyasa gözetim faaliyetlerinin
2.3.6. Gayrimenkul Değerleme etkinliğinin denetiminin yapılmasına, borsalar ve
Kuruluşlarının Gözetimi teşkilatlanmış diğer piyasaların piyasa gözetim
sistemleri ve piyasa gözetim faaliyetlerine ilişkin
Sermaye piyasasında gayrimenkul değerleme altı aylık olarak hazırlayacakları raporları ilgili
faaliyetine ilişkin olarak, gayrimenkul değerleme dönemi izleyen bir ay içerisinde Kurulumuza
kuruluşlarının kuruluş şartları, faaliyet esasları, iletmelerine,
bu kuruluşlarda çalışabilecek kişilerin nitelikleri • Kurulumuza iletilen piyasa gözetim faaliyetleri
açısından gözetim faaliyetinde bulunulmaktadır. kapsamındaki ihbar, şikayet ve başvurular ile
Gayrimenkul değerleme kuruluşları için sürekli Kurulumuzun diğer daireleri tarafından yapılan
güncellenerek geliştirilen Uzaktan Veri Alım Projesi bu kapsamdaki bildirimlerin ilgili borsalar ve
kapsamında oluşturulan veri tabanı ile bildirimlerin teşkilatlanmış diğer piyasalara aktarılmasına ve
hızlı bir şekilde yapılmasına imkan sağlanmaktadır. yapılan işlemlerin sonuçları hakkında Kurulumuza
Değerleme sektörünün işleyişinde etkinliği artırmak bilgi verilmesine
üzere Kurul’un diğer birimlerinden gelen bildirimler

www.spk.gov.tr 21